本事業應採取適當作為以辨識、評估及瞭解其洗錢及資恐風險，至少涵蓋客戶、國家或地區、產品及服務、交易或支付管道等面向，並依下列規定辦理：
一、每兩年應製作風險評估報告。
二、應考量所有風險因素，以決定整體風險等級，及降低風險之適當措施。
三、應確保風險評估報告之定期更新。
四、於金融監督管理委員會（以下簡稱本會）要求時提供風險評估報告。