櫃檯買賣事業之董事、監察人、經理人及受僱人，不得有下列行為：
一、以職務上所知悉之消息，直接或間接從事有價證券買賣及金融商品交易。
二、洩漏職務上所獲悉之秘密。
三、對於職務上或違背職務之行為，要求期約或收受不正當利益。
四、執行職務涉及本身利害關係時未行迴避。
五、經營有價證券或其他金融商品櫃檯買賣時，有虛偽、詐欺、隱匿、遺漏或其他足致他人誤信之行為。
六、其他違反法令或主管機關規定應為或不得為之情事。

董事、監察人為法人者，第一項規定，對於該法人代表人或指定代表行使職務者，準用之。