臺灣地區證券商或其第三地區子公司在大陸地區投資證券、期貨機構子公司後，臺灣地區證券商未受重大處分或處置，或受重大處分或處置而其違法情事已具體改善並經主管機關認可者，臺灣地區證券商得向主管機關申請許可該大陸地區證券、期貨機構子公司增設分公司。

大陸地區證券、期貨機構子公司增設分公司，臺灣地區證券商應檢附下列書件，向主管機關申請許可：
一、申請書。
二、營業計畫書。
三、該證券商及子公司董事會議事錄。
四、大陸地區證券、期貨機構子公司最近期經會計師查核之財務報告及法令遵循情形。
五、大陸地區證券、期貨機構子公司內部控制與稽核制度、營運管理及績效考核規定。
六、其他主管機關規定應提出之資料或文件。